“以时间换空间”商业银行持续加大不良核销力度(2)

“以时间换空间”
提高特殊资产经营效益
商业银行持续加大不良核销力度、提高核销预算额度的背后，一方面是愈趋宽松的核销政策，另一方面是出于银行自身特殊资产经营策略的考虑。
在兴业银行近期召开的业绩说明会上，该行风险管理部总经理邹积敏表示，该行提高2019年核销预算额度的主要考虑，是在确保全行资产质量真实暴露的前提下，实现不良资产经营效益最大化。
“一方面，要应核尽核，确保资产质量真实。近年来有关部门多次对不良贷款核销管理办法进行修订，使更多不良贷款符合核销条件，银行不良核销自主权不断扩大，监管部门也鼓励应核尽核，做实资产质量。”邹积敏称。
另一方面，邹积敏认为，从银行经营角度考虑，减少转让、加大账销案存的清收，利于提高特殊资产经营效益。“我们判断，2019年不良资产转让市场价格仍将处于下行或者低迷的局面，此时如果单纯通过转让处置不良贷款，将加大银行损失；如果通过不良贷款核销，后续对账销案存贷款进行再清收，以时间换空间，可实现不良资产经营效益最大化。”
邹积敏在业绩说明会现场算了一笔账：去年该行账销案存贷款现金清收共57亿元，对应的核销后债权规模约71亿元，这意味着核销后账销案存的现金清收率高达80%，且这还不包括再清收的收益；与此同时，去年该行不良贷款转让的回收率只有40%。
“不良核销后账销案存的清收经营效率要远高于不良转让，所以我们今年在特殊资产经营方面的策略，是在有效控制新发生不良的前提下，更倾向于通过核销后的清收，获取更大效益，同时大幅减少不良资产转让。”邹积敏补充说。
不过，前述上市城商行风险管理部负责人也提醒称，与转让相比，不良贷款核销后转账销案存耗用的核销额度要更多。“这就需要用利润支持，对银行当期的利润影响比较大，好在今年一季度银行业绩普遍不错，留出了处置空间。”
此外，他还建议，应通过成本定价、创造奖励等举措实现特殊资产经营效率最大化。“按照抵质押率、成本等多项要素对账销案存贷款进行估值，再以这个估值作为账销案存贷款从经营部门剥离到特殊资产经营部门的定价，获得超额收益的就要给予奖励。”