宠物店商业策划书(20)

7 项目预测与分析

7.1财务假设

本企业的组织形式为有限责任公司，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，有限责任公司缴纳企业所得税。从2017年1月1日开始经营。
固定资产估计使用寿命为20年，期末无残值，按直线折旧法计算。
工资费用方面，考虑到第一年现金流量较紧，企业盈利不高，6位成员没有工资，其他人员工资不等。
宠物一条龙属于服务型行业，适用营业税税率5%。企业所得税率为25%。
本店以宠物婚恋，美容和寄养等服务业为主，消费付款，但有货架的租赁存在应收账款。进货数量主要为宠物相关物品销售，数额较少，不存在赊账情况，所以没有应付账款。
公司提取法定盈余公积为税后利润的10%，不提取任意盈余公积。每年向股东分配当年利润的20%。
资金成本率为12%。
假定在公司项目运行过程中，整个经济环境以及国内、国际政治环境相对稳定，因此在项目运营期内不考虑通货膨胀的影响。

7.2项目投资预算

项目总投资额为80万，其中固定资产20万（主要用于宠物基本医疗设备，店面基本设施，办公电脑），流动资金60万，后备资金18万

图7-1
7.3项目融资
可通过大学生创业扶持项目贷款得到3年无息贷款8万，剩余292万可通过众筹获得。其中97万元通过自筹取得，占公司股权的70%。另外45万元则另找投资者，占公司股权的30%，剩余的150万通过网络奖励众筹获得。

7.4收入预测

收入预测表
单位：万元