区位优势赋能，长沙银行：深耕县域金融，零售转型“大展宏兔”(22)

不良认定较为严格，中长期逾期贷款占比下降。
在严格的不良认定下，近年来长沙银行逾期 90 天以上贷款/不良贷款比例持续保持在 85%以下低水平。此外，长沙银行逾期率处于上市城商行中游位置，2022Q2 末公司逾期率为 1.63%，且中长期逾期贷款占比有逐年下降趋势，截至 2022Q2 末，逾期 1 年以上贷款占比为 15.79%。
图 63：长沙银行不良认定较为严格 图 64：长沙银行中长期逾期贷款占比降低

拨备安全增厚，资产质量底盘夯实。
长沙银行在加大不良处置力度的同时，持续增厚拨备，自 2017 年以来拨备覆盖率呈上升态势，2022 年末，长沙银行拨备覆盖率为 311.09%，较年初提高 13.22pct；拨贷比为 3.61%，较年初提高 5bp。
长沙银行整体拨备水平在上市城商 行中处于中游位置，但抬升势头良好，风险抵御能力不断增强，资产质量底盘夯实。